-2008/2009年中国软件与信息服务外包产业回顾与展望

尽管金融危机在2008年不断深化，但全球软件与信息服务外包产业仍保持稳步发展的态势，产业规模超过4500亿美元，BPO增速仍保持两位数。我国政府对软件与信息服务外包产业的支持力度不断加大，先后出台促进产业发展的政策措施。各示范城市唯恐落后，争先推出更优惠的产业政策。2008年我国软件与信息服务外包市场继续保持高速增长的态势，接报企业数量增长近100%，从业人员超过50万，承接包括ITO、BPO的出口协议金额为38.1亿美元，同比增长1.6倍。

我国软件与信息服务外包取得一定的成绩，但还有一些阻碍其持续快速发展的因素。通过制定服务业发展战略、开拓新的市场、提升中国服务外包品牌、完善产业政策、加强适应性人才培养、完善商业环境将逐步化解目前的存在的不利因素，从而使我国软件与信息服务外包产业有望更上一层楼。

一、金融危机影响有限，2008年全球产业规模超过4500亿美元

2008年，金融危机导致的全球经济震荡呈愈演愈烈之势，导致全球性的经济衰退。2009年4月国际货币基金组织发布的《世界经济展望》称：全球经济正处于大规模金融危机和信心严重丧失造成的严重衰退之中。

2008年，尽管经济衰退对全球IT支出影响明显，但新兴发包市场的繁荣等因素仍促使全球产业（下文如不特别注明，产业均指软件与信息服务外包产业）再创新高。Gartner的数据显示，产业规模为4505亿美元，比2007年增长8.1%。

此次经济衰退对欧美日等的影响要显著于发展中国家。这些国家和地区是产业需求的主体，经济衰退对这些市场的需求影响明显。IT技术的广泛渗透，市场竞争的加剧，促使中东欧、拉丁美洲和亚太（除日本外）等新兴发包市场逐渐发育，呈现繁荣的态势，能够弥补并多于欧美日等成熟市场增长的不足。IDC的数据显示，2008年，全球IT服务市场美洲占41.6%，欧洲、中东和非洲占42.3%，亚太占16.1%。NASSCOM的《Strategic Review 2009》显示，2008年，北美IT服务支出仅增长4.2%，西欧为5%；而中东欧及非洲IT服务支出增长14%，拉丁美洲和亚太（除日本外）均增长10%以上。

尽管ITO依然占据产业的半壁江山，但BPO是产业增长最多的部分。NASSCOM 的数据显示，2004年，ITO占整个产业的65%，BPO占35%；2008年，ITO上升至40%以上，年复合增长率为35%。

离岸外包的高速增长势头有所抑制。IDC的数据显示，2008年全球离岸外包市场增速为21.5%，产业规模达到309.6亿美元，比2007年31.0%的增速下降近10个百分点。ITO主导市场，2007年高达77%，BPO占12.9%，研发设计服务占10.1%。美国依然是需求的主体，占全球离岸市场的66.0%，其次是西欧市场，比重为18.0%。

全球产业转移方由欧美日发达国家和新兴国家组成，其中美国占据发包市场的66%，日欧约占23%。

接包地不断丰富。全球接包方主要以发展中国家为主，印度、中国、俄罗斯、捷克、罗马尼亚、菲律宾、加拿大、爱尔兰等是主要的接报国家。为抓住新一轮产业转移的契机，埃及、莫尔多瓦、南非、马耳他、毛里求斯、阿根廷、哥斯达黎加等不断加入接包国家队列。

外包承接地的竞争不仅是发展中国家之间的竞争，同一国家的不同城市也展开激烈的竞争，发达国家的欠发达地区也加入竞争的行列。科尔尼公司研究分析显示，全球有70多个国家出台促进产业发展的政策。

印度的二线、三线城市，哥印拜陀（Coimbatore）、芒格浴尔（Mangalore）、维萨卡帕特南（Vizag）斋浦尔（Jaipur）艾哈迈达巴德（Ahmedabad）那格浦尔（Nagpur）等都在积极发展软件与信息服务外包产业。

发达国家的欠发达地区为促进就业、本地经济发展，也出台产业政策促产业发展。美国爱达荷州的博伊西（生活成本指数为89，低于美国平均指数100）、印第安纳州首府印第安纳波利斯也积极加入接包行列，来促进本地就业与经济发展。

因沟通联络方便、商务成本低、文化相似、时区接近等因素，近岸外包热度上升。

二、国内IT服务市场稳步增长，服务外包出口高速增长

2008年，国内IT服务市场继续保持稳步增长。IDC的数据显示，2007年国内IT服务市场规模为77亿美元，同比增长23.3%。2008年上半年，IT服务市场规模达到45.4亿美元，同比增长29.3%。电信、制造、金融行业的需求保持旺盛增长，发包市场规模仍保持前三位。系统集成、硬件产品支持与维护和软件定制开发占据细分市场前三名。2007年，中国BPO市场总规模为27.4亿美元，同比增长22.4%。人力资源、客户关系维护和财务外包所占市场比重最大。
商务部的数据显示，软件出口协议金额达到33.8亿美元（不包含嵌入式软件），同比增长80.2%，承接包括ITO、BPO的出口协议金额为38.1亿美元，同比增长1.6倍。离岸服务外包市场合同执行金额ITO占68.4%，BPO占22.6%，其它占9.0%。日本、美国依然是最多的出口国家，2008年合同执行额，日本占20.7%，美国占19.4%。中国香港和中国台湾地区也在积极追赶日本市场，2008年，这两地区的比重占14.2%。欧洲市场的比重也有所增加。

三、接包企业数量猛增、技术不断创新

商务部的数据显示，2008年中国服务外包企业数量超过3300家，比2007年的1731增长近一倍。企业数量增加的主要原因是国家政策的激励与引导，吸引众多软件企业以及其他各类企业进入该领域。

从企业性质来看，民营企业占据半壁江山，外商独资企业占30.5%，合资企业占12.4%，国有企业占4.9%。大量资本看到产业未来广阔前景，纷纷进入，尤其是民营资本。外资企业凭借了解客户的优势，也成为接包的重要力量。原来的软件企业凭借自己的技术、人才优势，也在积极开拓这一市场。CSIP的调查显示，从事ITO业务的企业比重最大，约为93%，表明已有的IT服务商在利用自己的技术优势切入该市场。

国内软件与信息服务外包企业在质量管理和项目管理方面取得新的进展，一大批企业陆续通过各种资质认证。取得各类资质认证的1192家，占总体的36.1%，其中有442家通过CMM/CMMI各级资质认证。超过300家企业通过ISO27001/BS7799认证；通过其他认证的企业数量在逐步增加。企业通过参与各种资质认证，不断提高外包交付能力，提高服务质量，提高企业的国际竞争力。2008年我国承接国家外包合同执行金额超过5000万美元的企业达到13家；国际外包合同执行金额前100名的企业，当年合同执行金额全部超过1000万美元。

信息技术是软件与信息服务外包服务的驱动因素之一，同时也是接包商提高效率、减低成本、改善服务质量、提高客户满意度的重要手段。BPO中的服务技术平台例子非常明显，传统的BPO服务商为多家机构提供同一种服务如工资支付，往往需要不同的团队采用不同的技术进行，效率低、成本高。采用服务技术平台后，一个团队可以为多个类似项目提供服务，通过软件随时切换到不同的客户，不但知识库能够相互借用，还随时能在该平台拓展其它服务项目。
国内接包企业在流程和技术上都在进行不断创新。华道数据开发出混合”录入系统，该系统可以用类似制造业的方法处理服务业务，标准化、效率化、准确度有明显的提升。华道开发的集中票据审核流程，能让一个高中水平的操作员经过3~5个月的培训便能上岗工作，之前这类工作需要有5年的工作经验的员工方能胜任。

四、人才队伍不断扩大

人才和教育是确保软件与信息服务外包业保持竞争优势和持续发展的原动力，在这方面各级政府已达成共识，纷纷把教育和培训作为促进本地软件与信息服务外包产业的重要措施。

2008年中国软件与信息服务外包产业从业人员数量达到52.7万人，比2007年增长42.4%。在外包企业中，从事外包业务的员工人数占总员工人数的71.4%。外包从业人员中，大学学历人员占绝对主导，占总人数的70%左右，硕士及以上高学历人员比例占总人数的10%左右，较2007年有所上升。

为进一步解决我国软件与信息服务外包业发展中存在的人力资源供需矛盾，各地政府纷纷加大适用性人才培训力度。2008年，软件服务外包企业新录用经过培训的人员99645人，是2007年的1.9倍。其中，企业培训人数68623人，培训机构培训人数31022人。与2005年相比，从事国际外包业务的企业增长了2倍，从业人员增长了3.3倍。

国家用财政补贴适应性人才培训，地方政府纷纷响应，制定补贴更多的地方性政策，推动社会、企业、学校大量资源进入该领域。据统计2008年仅中央财政用于适应性人才培训支持资金就达3.2亿元，培训人员110000人，比2007年的1.5亿元、50000人均增加100%以上。

在培养模式方面，除了传统的院校培养外，培训机构与用人主体还尝试多种培养模式，如高校、培训机构、企业三方互动模式，企业和学校之间的双方互动模式，外语+软件+专业模式，实训基地模式等等。上述培养模式，不但为快速发展的产业及时补充了人才，也部分化解金融危机的带来的就业压力。
五、政策环境不断改善

2008年中央发布《国务院办公厅关于加快发展服务业若干政策措施的实施意见》[国办发〔2008〕11号]、《财政部、商务部关于支持承接国际服务外包业务发展相关财税政策的意见》[财企〔2008〕32号]。

[国办发〔2008〕11号]明确指出：认真落实新的企业所得税法及其实施条例有关规定。支持服务企业产品研发，企业实际发生的研究开发费用可按有关政策规定享受所得税抵扣优惠。加快推进在苏州工业园区开展鼓励技术先进型服务企业发展所得税、营业税政策试点，积极扩大软件开发、信息技术、知识产权服务、工程咨询、技术推广、服务外包、现代物流等鼓励类生产性服务业发展的税收优惠政策试点。

[财企〔2008〕32号]重点内容是：促进服务外包企业提高技术先进水平，承接高端国际外包业务。中央财政将在总结苏州工业园区技术先进型服务外包企业税收优惠试点经验的基础上，对国家确定的服务外包基地城市、服务外包示范区、以及列入商务部、财政部重点支持名录的服务外包企业，研究制定适当的税收扶持政策。
为落实中央有关软件与服务外包的各项政策，各城市积极响应，陆续推出一系列措施。

一是普遍设立服务外包支持资金。资金由市财政、各部门专项资金、区县财政及园区共同提供，很多地方专项资金上亿元。南京市财政在2008~2010年间每年计划拿出1亿元，全市拿出10亿元连续三年专门扶持服务外包产业。天津到2010年，全市每年支持服务外包发展的资金不低于5亿元。
二是出台优惠政策，财政扶持政策。各地在中央税收优惠政策的基础上，出台力度更大的优惠政策，这些政策比较多的集中在税收激励、财政补贴、投融资支持、办公区优惠租售、专项补助、直接奖励等。南京对于服务外包骨干企业，员工超过5000人、国际业务超过1亿美元以上的，给予1000万元奖励。武汉对于通过软件外包资质认定的可获10万元奖励，企业每接到1美元订单，政府奖励0.1元。

三是制定人才引进政策。多数城市给予创业人才项目启动资金、个人所得税奖励、购房或租房补贴等各种人才鼓励政策。重庆对在国（境）外著名高校、科研院所、世界500强企业中的软件高级研发人员进入本地外包企业补贴30万元。济南对年薪10万元以上的服务外包企业人员，实行资金补助奖励。北京对于金融机构后台服务企业连续聘用2年以上的高级管理人员，在本市行政辖区内购买商品房、汽车或参加专业培训的，按其上一年所缴个人工薪收入所得税地方留成部分的80%予以奖励，奖励金额原则上不超过30万元。

六、示范城市你追我赶

2006年10月以来，商务部、工业和信息化部（原信息产业部）共同认定了北京、上海、大连、成都、西安、济南、杭州、广州、长沙、南京、深圳、天津、武汉、合肥、重庆、哈尔滨等16个服务外包基地城市和苏州工业园区、无锡太湖保护湖区、南昌高新技术产业开发区、大庆服务外包产业园区4个示范区。2009年2月，国务院批准北京、天津、上海、重庆、大连、深圳、广州、武汉、哈尔滨、成都、南京、西安、济南、杭州、合肥、南昌、长沙、大庆、苏州、无锡等20个城市为中国服务外包示范城市。

从产业发展聚集的角度来看，以上认定的各类基地都是软件与信息服务外包企业的主要聚集区。20个服务外包示范城市在全国服务外包产业布局中占据着重要的地位。从企业数量来看，20个示范城市服务外包企业数量占全国的比重达到78.7%；从从业人员来看，20个示范城市服务外包从业人员占全国的比重达到85.4%；从合同金额来看，20个示范城市服务外包合同签约金额占全国的比重为92.5%，合同执行金额占全国的比重为91.5%。

这些示范城市对发展软件与信息服务外包产业都雄心勃勃，以2008年的业务收入为基数，示范城市基本上每年翻一番甚至更高的发展目标。成都和重庆计划在2010年达到800亿元的外包业务收入，济南同期也计划完成400亿元。

各示范城市根据自己的资源禀赋，基本明确提出了其在全国、乃至全球软件与信息服务外包产业坐标系中的位置。北京凭借首都经济、文化、人才、国家大都市、软件产业领先优势，定位中国服务外包领军城市，大庆。大庆凭借重要石油产地，初步形成的石油勘探、钻井、测井、采油等专业工程服务优势，定位打造石油石化服务外包特色品牌。武汉凭借独特的地理优势，计划建成华中地区最大规模的软件外包基地、国际知名的服务外包中心之一。

各示范城市为实现各自的宏伟目标，不但争先恐后推出产业促政策、税收优惠、专项资金、人才培养、引进的政策措施，而且在品牌宣传、公共服务体系建设方面投入大量资金，促进本地产业发展。武汉市开通外包公共服务平台，一期投入就达2000万元。杭州高新区软件及服务外包公共技术平台，投入5000万元财政资金。
各地公共服务体系按照功能可以划分为：公共信息服务平台、公共技术支持平台、人才培训服务平台和专业交易推介平台。

在公共信息服务平台方面，各地纷纷建立本地服务外包网站，并推出中文、英文、日文等版本，吸引国际接包企业入驻、国际发包订单落地。这些网站无论在内容深度、政府信息公开程度、更新速度、服务响应速度、质量均较一般政府网站提高一个层次，成为各地宣传本地软件与信息服务外包的窗口。
在专业交易推介平台方面，各地积极参与或筹办服务服务外包展会或博览会。目前全国比较有影响力的专业展会有北京的软博会、大连的软交会、成都的软恰会、南京的软博会、济南的信博会等。这些展会在宣传本地服务外包产业、吸引企业入驻、外包项目签订、人才交流中发挥了重要作用。

七、六大因素制约国内服务外包业发展

一是国内服务业比重偏低，不利于国内外包业务的培育，也不利于国际市场的开拓。《遇阻减速，阵痛来临--2008/2009年全球软件与信息服务外包产业回顾与展望》的研究表明：服务业成为推动全球经济发展的引擎，也是一个国家竞争力的重要体现。目前服务业增加值占全球GDP的比重已经超过68%，发展中国家也在53%以上，而我国仅为40.5%，显示我国服务业发展仍然落后。服务比重低，企业大量IT业务、商业流程业务不愿外包给专业公司，不利于国内服务外包市场的发育，接包企业缺乏快速生长的土壤。同时国际知名服务外包企业因看不到太多的市场需求，也不愿在国内建立承接国内外两个市场的接包中心。从印度的发展经验来看，跨国公司的这些外包中心带来的管理经验、人才培养、技术外溢、良性市场竞争非常有利于本土企业的发展壮大。

二是软件与信息服务外包来源不甚合理，市场拓展受限。源于地缘、语言、文化优势，国内软件与信息服务外包来源主要集中于日本、韩国，而这个区域的外包市场需求比较少，仅占全球软件与信息服务外包市场的10%左右。在市场需求的主战场--美国，市场非常有限，目前约20%的业务来自美国。美国占全球软件与信息服务外包市场需求的66%，印度接包业务中60%来自美国。

三是软件与信息服务外包技术层次不高、利润率低。国内厂商一般都处于接包业务价值链中处于低端，如ITO中的编码设计、程序测试、BPO中的呼叫中心、远程监控、数据录入及整理等。ITO产业链高端的IT咨询、需求分析、总体架构设计，BPO高端业务如工程和设计服务、药物和生物技术、知识产权研究、股票、金融和保险研究、数据的检索、分析和管理等业务有限。国内软件与信息服务外包企业承担类似来料加工低附加值角色，再加上人力成本上升、人民币升值等因素，利润非常低。通常，国内外包企业的营运利润率在15%左右，而印度一般在25%左右，净利润率也相差5个百分点左右。

四是是软件与信息服务外包企业规模小，竞争力弱。印度大软件公司规模超过万人，大的超过10万人，印度TCS员工11.1万人，单季收入超过10亿美元，而国内企业人员规模多在5000人左右，是印度企业5%的规模。承接大项目、服务多客户的能力远远不及印度企业。国内企业承接的大部分合同金额都在50万美元以下，期限在1年左右，全球2500美元以上的大额合同很少见到国内企业的身影。而印度企业在全球2500美元以上合同数的比例从2006年的7%，上升到2008年16%，10亿美元以上的超大额合同也偶有签订，上亿美元的合同时有出现。合同期限5年居多，也有超过10年的。印度企业基本能与全球五大接包公司（Accenture、ACS、CSC、HP和IBM）分庭抗礼。

五是中国服务外包品牌尚未建立，外包商业环境有待完善。我国作为软件与信息服务外包目的地的领先地位基本被国际认可，已连续多年在科尔尼全球离岸服务目的地指数中排名仅次于印度，并且分数远超第三名。然而在发包方决策者中却没有太大的影响力，中国服务外包远没有印度服务外包影响至深。国外企业对国内商业环境、法律体系、知识产权保护措施缺乏了解，不敢轻易发包给国内企业，使国内企业在与印度等国家的软件企业竞争时处于弱势地位。

六是软件与信息服务外包企业激励措施不到位，税收优惠政策力度不如软件产品企业。目前国内软件产业促进政策核心是减免部分增值税，但软件与信息服务外包多是服务性业务，软件外包企业多采用营业税的方式缴税，这些企业并没享受到多少税收优惠。我们对典型软件类企业的税负测算结果表明，采用增值税纳税的软件企业综合税负为4%左右，如果改用营业税纳税综合税负将变为7%左右。采用营业税纳税的典型软件企业的综合税负为6%~8%。除非企业的业务全部来自于国外，按照示范城市的最新税收优惠政策免除营业税，否则目前的税收政策并没有给软件与信息服务外包企业更多的优惠。

八、八条建议促进产业发展

一是制定服务业发展战略，提高服务业发展水平。加快社会专业化分工体系建设，大力宣传购买IT服务的好处，政府带头外包IT服务来取代自建IT系统。对政府、企业进行信息化进行考核时，把购买服务占IT系统投资的比重作为重要指标。

二是寻找蓝海”市场。目前ITO已经竞争非常激烈，印度在该领域的领先优势明显。国内企业在这些红海”市场积极争夺的同时，要积极探寻蓝海”市场。蓝海”市场之一是国内外包市场，可以凭借更了解本地文化、用户特点、以前的合作关系，充分挖掘用户潜在市场。相对于软件产品而言，服务历来是本地化很强的业务。虽然微软产品垄断地位明显，但欧洲地区的服务商凯捷（Capgemini）、日本的富士通、我国的神州数码在本土IT服务市场都有很高的份额。蓝海”市场之二是工程和设计服务外包。大量跨国公司在中国设厂，工程研发外包具有大量需求，国内企业可以工程研发外包作为突破口，建立信任关系后逐步向ITO、BPO领域扩展。

三是继续巩固日韩市场，积极开拓欧美市场。印度目前正在积极开拓日本市场，国内企业保住日本市场，可能要比从印度手中抢夺欧美市场容易的多。NASSCOM与PWC联合发布的报告显示，日本是全球最大的IT市场之一，2008年达到1530亿美元，IT软件与服务市场超过1000亿美元。

四是继续强化中国服务外包品牌。除多协助国内企业参与国际一流服务外包展会、国内举办高层次服务外包活动外，更要重视日常的宣传推广工作。因为语言的差异，我们看到的大量国内服务外包的汉语信息，大多不能传达到占发包主体的英语国家中。宣传活动不是我们说如何就能让潜在客户信任，而是靠真实客户的现身说法、国外主流媒体的大量、丰富翔实的报道。充分发挥已经走出去的企业的宣传作用，鼓励他们撰写国外的成功案例、对产业发展的真知灼见、国外客户对他们服务的评价等潜在客户看得懂、喜欢看的内容。同时要积极宣传近百亿美元，还在不断扩大的国内外包市场，吸引跨国服务外包企业进来。

五是完善税收政策。统一国内外两个市场的外包业务税收优惠政策。重视国际市场，但绝不能忽视国内市场。我们应充分学习借鉴制造业转移过程中，国内广阔的市场需求对跨国企业的吸引作用。同时更要反思当时的内外资有别的所得税政策，对国内企业发展的阻碍作用。调整服务企业的税收优惠政策，使之与软件产品企业相同。

六是尽快确定相关服务外包产业统计体系。确定服务外包产业内涵和外延，明确分类，最好纳入国民经济统计体系。目前WTO也正在向各成员国征询服务外包业的分类统计方法，我们应充分借鉴国际通行分类方法。20个示范城市末尾淘汰法，给各城市带来巨大压力，已出现为提升业绩而随意扩大服务外包的范围的苗头。统一、一致、规范的分类体系能防患于未然，同时也便于明确产业政策的优惠边界。

七是继续加强适应性人才的教育、培养。充分发挥服务外包企业培训、专业培训机构的作用，对培训效果学员反映好、与其他企业签约率高、企业用户反映佳的企业进行资金补贴。补贴金额可以采用学员签约1年以上合同固定金额补贴，加浮动补贴的方法。浮动补贴额可以采用该学员就业五年内所缴个人所得税等额补偿的方法。从而提高政府补贴的效率，充分调动培训单位的积极性。

八是加快促进软件与信息服务外包相关法律、法规的立法进程。尽快出台信息安全法、数据保护法、工业设计法等发包企业关注的法律法规，缩小这些领域与发达国家的立法差异，建立良好的商业环境，打消发包企业的顾虑。